近期，贵所下发了《闭于山东金帝紧密机器科技股份有限公司2023年年度讲述、2024年第一季度讲述的消息披露拘押事务函》（上证文移【2024】0593

　　号）（以下简称“《拘押事务函》”），请求山东金帝紧密机器科技股份有限公司（以下简称“金帝股份”“公司”）书面回答该翰札所述题目，并请求保荐人针对“4.闭于首发募投项目”题目公布真切偏见。

　　公司初次公然荒行募投项目共六项。遵循与年报同日披露的《闭于更改一面召募资金投资项目整体实践实质、实践位置的通告》《闭于更改一面召募资金投资项目并投资设立全资子公司实践的通告》，公司拟调度“高端配备紧密轴承仍旧器智能创造升级改造项目”“汽车高紧密环节零部件智能化分娩修复项目”“汽车紧密冲压零部件身手商酌核心项目”的整体修复实质，拟将“营销汇集修复项目”更改为“含山高端紧密轴承仍旧架修复项目”。公司2023年度召募资金存放与现实运用境况的专项讲述显示，各项首发募投项宗旨可行性正在讲述期内未产生蜕变。

　　请公司：（1）维系上市此后的商场蜕变、身手水准、发达趋向、现有产物及异日产物策划、正在手订单、产能诈骗率等境况及原募投项宗旨转机等，添加证实公司上市仅7个月即对上述募投项目举办更改的出处及合理性；（2）维系前期消息披露境况，进一步证实前期首发项目立项论证是否充塞，闭联决定是否慎重，是否对可以面对的危急举办了一切评估并通过消息披露举办危急提示。请保荐机构公布偏见。

　　（一）维系上市此后的商场蜕变、身手水准、发达趋向、现有产物及异日产物策划、正在手订单、产能诈骗率等境况及原募投项宗旨转机等，添加证实公司上市仅7个月即对上述募投项目举办更改的出处及合理性；

　　遵循《山东金帝紧密机器科技股份有限公司初次公然荒行股票并正在主板上市招股仿单》披露，公司召募资金投资项目为六个项目，本次涉及调度和更改为此中四个项目，公司更改前后运用召募资金的投资总额均未产生蜕变。“营销汇集修复项目”和“汽车紧密冲压零部件身手商酌核心项目”系更改项目，“汽车高紧密环节零部件智能化分娩修复项目”及“高端配备紧密轴承仍旧器智能创造升级改造项目”系调度项目。截至2023年12月31日，涉及调度和更改的四个项目转机境况如下：

　　序号 项目名称 投资总额 拟运用召募资金（A） 已运用召募资金（B） 糟粕召募资金 召募资金已运用比例（B/A）

　　营销汇集修复项目 项目名称 营销汇集修复项目 含山高端紧密轴承仍旧架修复项目

　　实践主体 山东金帝紧密机器科技股份有限公司 蔚水蓝天(安徽)新能源科技有限公司（原暂命名：金源（安徽）新能源科技发达有限公司）

　　实践实质 修复国内交易汇集的多渠道、多方针的归纳营销汇集编造 更改为由子公司实践的高端紧密轴承仍旧架修复项目

　　投资金额（万元） 4,088.40万元 总投资估算为7,000.00万元，此中运用原项目尚未运用的召募资金4,088.40万元，其余一面由公司以自有或自筹资金予以补足。

　　实践位置 本项宗旨实践位置拟采用江苏无锡、浙江宁波、江苏昆山、辽宁瓦房店、湖南长沙、河南洛阳、浙江新昌、江苏南京等国内都会 安徽省马鞍山市含山县经济开荒区

　　要紧更改出处 1）优先效劳于要点政策客户和下游需求，营销汇集修复方面进入后续遵循营销需求改由自有资金一连进入；2)普及召募资金效益,用度类项目更改为分娩类项目。

　　汽车紧密冲压零部件身手商酌核心项目 项目名称 汽车紧密冲压零部件身手商酌核心项目 汽车紧密冲压零部件身手商酌核心及产能转化擢升项目

　　实践实质 修复行业内优秀的汽车紧密冲压零部件身手商酌核心，一连开荒古板汽车和新能源汽车及闭联范围的新产物，并加快身手研发核心身手收获的转化。 购买精冲机及从属装备、模具工装2套，冷挤压伺服液压机及齿轮检测装备各1套，用于座椅体例紧密零部件分娩。

　　要紧更改出处 1）优先知足客户订单需求，研发核心项目进入后续遵循研发需求由自有资金一连进入；2）普及召募资金效益，用度类项目更改为分娩类项目。

　　汽车高紧密环节零部件智能化分娩修复项目 项目名称 汽车高紧密环节零部件智能化分娩修复项目 否

　　实践实质 修复分娩车间41,711平方米，倒班 汽车高紧密环节零部件智能

　　宿舍楼18,585平方米，购买的装备搜罗冲压机、闭节机械人、数控车床等装备。项目筑成后，将达成新增高紧密环节零部件的产能范畴，包蕴新能源汽车异步感触电机导电环、轻量化铝合金转子、同步器维系齿等环节零部件。 化分娩修复项宗旨非分娩性的、非急需的倒班宿舍楼等举办暂缓修复，新增用于知足客户订单分娩需求的5#分娩车间均分娩性投资修复，别的调度相应的分娩装备等摆设，从而擢升定子总成、转子总成及电驱动体例平台等环节零部件分娩才力，同时自筑热治理车间，消浸表协加工用度。

　　要紧调度出处 1）为添加募投资金的效益，暂缓非急需的从属方法宿舍的修复；2）新增细分产物，知足和遮盖新能源汽车电驱动体例紧密零部件的满堂需求；3）完整加工工序，裁减委表加工生意，节减表协物流本钱。

　　高端配备紧密轴承仍旧器智能创造升级改造项目 项目名称 高端配备紧密轴承仍旧器智能创造升级改造项目 否

　　实践实质 对现有分娩线工艺、装备智能化举办身手改造擢升，将原有高耗能、平淡机器装备改造为高效数控智能妆扮备、全主动妆扮备，搜罗压力机、全主动转盘穿钉机、机械人、数控机床等装备，从而举办分娩工序和工艺的身手优化升级。项目筑成后将新增产风电轴承仍旧架、医疗东西轴承仍旧架、紧密静音球形仍旧架、轨道交通轴承仍旧架、新能源汽车轴承仍旧架、工程机器轴承仍旧架等高端配备紧密轴承仍旧架的分娩才力。 正在原项目实践的根蒂上，根据先急后缓准绳，购买数控车床、立式加工核心等装备替代原项目一面装备，从而擢升非钢质仍旧架及轴承紧密零件的分娩才力。

　　实践位置 聊都会东昌府区郑家镇工业区 聊都会东昌府区郑家镇工业区、聊都会东昌府区“新能源汽车零部件家当园（西区）”

　　出处 持架及轴承紧密零件的分娩才力，知足下业对各种仍旧架的满堂需求。

　　除“营销汇集修复项目”的实践主体改由全资子公司实践产生蜕变表，其他调度和更改的召募资金投资项宗旨实践主体并未蜕变，也未蜕变召募资金投向公司轴承仍旧架和汽车紧密零部件主贸易务。本次募投项宗旨调度和更改，要紧基于客户需乞降产物蜕变、加工工序优化、消浸用度等成分，有利于普及召募资金的运用成果，契合公司现实境况及筹办发达须要，拥有调度和更改的合理性。整体领会证实如下：

　　正在环绕公司主贸易务的条件下，为点对点的精准效劳于客户需求，协同推动研发和身手交换，缩短交货周期，将召募资金进入分娩修复项目，以达成优越的投资收益，“营销汇集修复项目”更改为“含山高端紧密轴承仍旧架修复项目”，涉及更改召募资金的总金额为4,088.40万元，并由山东金帝紧密机器科技股份有限公司投资7,000.00万元设立全资子公司蔚水蓝天(安徽)新能源科技有限公司（原暂命名：金源（安徽）新能源科技发达有限公司）。营销汇集修复项目遵循商场策划进度运用自有资金举办相应修复。

　　原“营销汇集修复项目”系公司初次公然荒行股票前维系当时商场境况、行业发达趋向及客户需乞降公司现实境况等成分同意。该项目可研年光为2021年，基于当时的境况，国内轴承家当和汽车家当呈区域性漫衍，江浙区域为要紧的轴承家当咸集区，江浙沪皖为世界汽车家当环节区域，公司正在这些区域具有大宗的客户群体，公司归纳思考须要加紧营销汇集修复，修复位置要紧依托客户漫衍区域，如江苏无锡、浙江宁波、江苏昆山、辽宁瓦房店、湖南长沙、河南洛阳、浙江新昌、江苏南京等国内都会，扶植以身手效劳为中枢的出售效劳网点和智能化、专业化的仓储物流编造。出售效劳网点为客户供应专业售前筹议、身手计划集成、售后效劳管理计划和产物体验。仓储物流编造要紧担任存储、配送公司产物，达成为客户敏捷配货，知足客户多样化需求。正在当时后台下具备合理性。

　　思考到公司所正在地表来务工职员较少、对高端身手职员的吸引力有限，本项目修复有帮于吸引异地人才，安身于当时境况下，具备充塞及合理性。

　　召募资金到位后，跟着世界铁道网的敏捷发达，稀奇是华东区域高铁成网，安徽、江苏曾经达成“市市通高铁”。浙江省内杭绍台高铁已开明运营，杭温高铁、杭衢高铁近期也将延续开明；跟着甬舟铁道的有序推动，估计正在2028岁暮筑成通车，浙江将成为世界第九个达成“市市通高铁”的省份。公司所正在地聊城也因2023岁暮济郑高铁全线融会，交通更为容易，客户身手效劳的年光本钱和隔断以及纠集发货配送的需求、物流本钱消浸将不再是困扰公司发达的紧要题目。别的，跟着通讯身手的飞速发达，长途视频集会成为公司发展身手效劳、身手开荒、商场疏通交换紧要的合营器械，其实时性、便捷性逐步被商场承认，原“营销汇集修复项目”修复没有当初立项时急需一切修复，后期将视需求用自有资金生动进入。

　　一方面，为管理社会经济高速发达带来的明净能源需求，环球风电修复将会加快，风电装备的需求也会进一步添加。据环球风能理事会估计，2023-2027年间环球风电新增并网容量将到达680GW，即每年新增装机容量将越过136GW，年复合增加率可到达15%；此中，海优势电增速较速，估计新增装机容量将贴近130GW，复合年均增加率为14.5%。异日几年亚洲商场的滋长性将最为强劲，越发是中国，其风电需求将一连增加，环球风能理事会预测，2022-2027年，中国新增风电装机量占环球新增风电装机量的比重将仍旧正在40%以上，海优势电新增装机中国将占比超60％，永远是环球第一大风电商场。陪同身手不停开荒成熟，海风本钱逐步低浸，同时深远海漂浮式试验不停推动，贸易性希望渐渐开发，风电家当链发达提速，希望迎来新的滋长周期。公司适合商场蜕变，更改营销汇集项目为新设子公司加大投筑风电轴承主轴仍旧架等产物具备合理性；

　　另一方面，下游产物发达趋向产生更改，遵循《安全证券-电力装备及新能源行业周报：风电双TRB主轴承趋向渐显，当局事务讲述提及氢能》商酌讲述显示风电主轴轴承的双TRB主轴承趋向渐显江南电竞。风力发电机组寻常分双馈式、直驱式和半直驱式等。近年，双馈渐渐成为国内陆优势机的主流身手途径，古板的双馈机组寻常采用三点支持的调心滚子主轴承（SRB），跟着单机容量的敏捷擢升，风机传动链承袭的载荷也同步擢升，鞭策主轴承的升级，采用两个单列圆锥轴承（双TRB）的趋向展示江南电竞。除了金风新颁布陆上8.X-11.X兆瓦机型采用双TRB以表，三一重能的7.XMW、10MW、15MW等陆优势机产物均采用双TRB构造。一面头部海优势机企业披露的新机型也滥觞采用双TRB，电气风电正在2023年北京国际风能展上颁布的海神平台的新一代半直驱产物EW14.0-263和EW18.0-263海优势电机组便是采用双TRB构造。双TRB主轴承趋向将会对风电轴承行业带来强大影响。起初，陆优势电机组主轴承采用双TRB步地相对待SRB或许明显擢升主轴承的价格量，有用阻挡风机大型化带来的通缩效应；另一方面，TRB与SRB的分娩工艺和分娩装备差别较大，TRB的份额擢升将对现有风电主轴承角逐形式带来较大报复，正在TRB方面具备较好身手和产能储蓄的企业希望光鲜受益。

　　公司具备优秀的五轴加工工艺用于分娩圆锥滚子仍旧架，保险风电轴承仍旧架分娩的精度和质地请求，同时可能裁减加工历程中的调度和校正次数，普及分娩成果。五轴加工工艺是新颖机器加工身手的紧要发达倾向之一，其正在机加工仍旧架的创造历程中阐发着至闭紧要的效用，同时五轴加工工艺拥有优越的精度负责优异性。所以，公司实践本项目拥有较大的加工工艺和本钱角逐上风。

　　同时，公司现有风电主轴轴承仍旧架要紧是圆锥滚子仍旧架（TRB）要紧提供斯凯孚、洛轴、天马等公司。新设含山子公司一方面思考公司目前产线产能负荷较重，无法知足异日订单需求。目前，风电主轴圆锥滚子仍旧架正在手订单约为1,900万元；另一方面，因新子公司贴近南京，能争取要紧客户南京舍弗勒及铁姆肯等的主轴仍旧架闭联订单，也可能辐射华东区域，获取新的订单机缘。

　　综上，正在项目立项时思考的营销汇集的修复，因铁道发达等出处已非公司急需管理的题目，同时跟着风电商场的敏捷发达以及风电产物内部构造发达趋向产生蜕变，公司对实际生意分娩需求加大，正在此条件下，以及环绕公司主贸易务的条件下，将“营销汇集修复项目”更改为“含山高端紧密轴承仍旧架修复项目”能更好的效劳于要点政策客户，协同踊跃稳妥推动碳达峰碳中和、结实发展碳达峰十大动作。调度后，原营销汇集修复项目可能遵循客户需求，根据先急后缓的准绳，运用自有资金举办修复，有用消浸出售用度，普及召募资金的运用效益，上述更改拥有合理性。

　　该项目调度更改为汽车紧密冲压零部件身手商酌核心及产能转化擢升项目，对研发收获成熟且可量产项目举办优先调理，以普及资金运用成果和效益，原汽车紧密冲压零部件身手商酌核心项目实质运用自有资金不停实践，调度更改新增一面为购买精冲机及从属装备、模具工装2套，冷挤压伺服液压机及齿轮检测装备各1套，要紧用于座椅体例紧密零部件分娩，杀青后估计可造成年产座椅调角器闭联零部件1800万件，和冷挤压调角器700万件，从而有用普及公司产能范畴，擢升公司供货交付才力。上述工艺装备及配套从属装备投资概算总额3,350.00万元，凌驾一面由公司以自有资金或自筹资金予以补足。

　　项目立项于2021年，当时，我国国内汽车零部件企业广泛范畴较幼，且生意鸿沟多纠集于中低附加值范围，与优秀企业之间存正在不幼的差异。我国虽已根本造成了为国内汽车配套的齐备堂系，但汽车零部件企业产物趋同、抗危急才力低、身手含量较低，缺乏可一连发达才力。当时，新能源汽车已成为环球汽车家当转型发达的要紧倾向和鼓舞宇宙经济一连增加的紧要引擎。宇宙要紧汽车大国纷纷加紧政策盘算、深化计谋维持，力求正在新能源汽车范围确立各自的身手上风。面临环球汽车工业之大变局，加大研发进入，必需不停冲崩溃业新身手，才或许收拢、抓牢汽车工业厘革的契机。汽车紧密冲压零部件身手商酌核心项目正在当时的身手后台下立项具备合理性。

　　公司重视研发，一连举办研发进入，2022和2023年累计研发用度超1.6亿元，有力支持了公司现有及异日生意发达。本项目更改为急需的研发收获家当化类分娩型项目，原汽车紧密冲压零部件身手商酌核心项目实质运用自有资金不停实践，确保公司永远的发达。

　　2023年汽车商场需求进一步增加。据中国汽车工业协会统计领会，2023年，汽车产销累计实行3,016.10万辆和3,009.40万辆，同比永别增加11.60%和12.00%；新能源汽车一连仍旧强劲发达势头，正在计谋和商场的双重效用下，产销永别实行958.70万辆和949.50万辆，同比永别增加35.80%和37.90%，商场渗入率到达31.60%。新能源汽车渗入率大幅擢升，国内新能源汽车厂商不只正在国内汽车家当攻陷当先上风，况且逐步走向环球商场，目前美国、德国、英国、法国、意大利、日本等国度新能源汽车渗入率均低于20%，一面要紧工业化国度新能源汽车渗入率乃至低于10%，海表商场有庞大的发达空间。据中国汽车工业协会数据显示，2024年一季度我国新能源汽车产销同比永别增加28.20%和31.80%，同时据中国汽车工业协会预测，2024年我国汽车总销量估计将到达3,100万辆，此中，新能源汽车销量估计为1,150万辆，同比增加21%。

　　遵循《新能源汽车家当发达策划（2021-2035年）》指出：（1）发达新能源汽车是我国从汽车大国迈向汽车强国的必由之道，是应对天气蜕变、鞭策绿色发达的政策步骤；（2）主意到2025年新能源汽车渗入率到达20%，2022年现实渗入率为25.6%，所以已提前3年实行主意；（3）力图历程15年的一连致力，我国新能源汽车中枢身手到达国际优秀水准，质地品牌具备较强国际角逐力，纯电动汽车成为新出售车辆的主流，民多范围用车一切电动化。

　　汽车家当一连增加，稀奇是新能源汽车家当敏捷发达趋向将间接启发公司所正在的上游新能源汽车零部件行业的增加。

　　国内汽车家当发达稀奇是新能源汽车家当敏捷发达拉动对座椅、门锁等汽车零部件的需求增加，启发国内汽车零部件配套厂商的发达。同时跟着电动化、智能化与网联化的发达，汽车从纯真的出行器械渐渐造成智能终端，正在汽车消费升级的大后台下，汽车座椅需求日益多样化，座椅的效力和摆设具备一连擢升的潜力，座椅由原先的手动安排，升级为智能触屏一键安排，兼具加热、透风和推拿等恬逸性体例。所以异日座椅的发达趋向将环绕“平安性、恬逸性、轻量化和智能化”四大发达倾向，不停添加闭联的效力和摆设，古板车企和造车新权力也渐渐将差别化座椅塑造为紧要卖点。正在此发达趋向后台下，公司的座椅等零部件为顺应商场需求蜕变，对其座椅等齿轮零部件提出更高请求，如精准度、轻量化等。

　　正在汽车零部件需求茂盛及异日座椅产物轻量化等请求下，公司曾经实行“汽车座椅调角器齿轮零件冷挤压成形工艺商酌与开荒”等闭联身手，获胜达成精冲厚板无毛刺紧密下料身手，达成产物高精度尺寸负责的请求，可能知足下游商场对座椅零部件产物轻量化等的发达请求。

　　公司采用冷挤压一次成形工艺，达成产物强度、产物尺寸一律性和太平普及的主意，为本项宗旨实践供应了身手保险，并与政策性客户实行样品分娩，为本项宗旨实践实行了前期盘算事务。

　　同时，公司2023年现有的门锁零件、座椅零件产物已达成量产并达成多车型、多品牌平台化操纵。通过不停地客户积攒及身手改进，该项宗旨异日产物搜罗一方面因下游汽车销量添加导致存量产物订单的添加，如比亚迪座椅类等零部件，其正在手订单约1,800.00万元（不含每月新增报价议价产物）；另一方面为顺应智能化、轻量化请求的座椅零部件新产物，如德国博泽的冷挤压调角器产物项目。

　　综上，原项目立项思考了行业近况和汽车家当异日发达趋向，具备合理性。为普及募投项宗旨运用效益，根据先急后缓准绳，研发项目以自有或自筹资金予以补足，将原身手商酌核心项目更改为汽车紧密冲压零部件身手商酌核心及产能转化擢升项目，优先知足客户订单需求，尽速达成投资效益，拥有合理性。公司闭于汽车生意的研发将用自有资金一连进入。

　　对汽车高紧密环节零部件智能化分娩修复项宗旨原项目中的非分娩性的、非急需的倒班宿舍楼（约18,585m2）、9#车间（约1,307m2）举办暂缓修复，新增用于知足近期客户订单分娩需求的5#分娩车间、热治理车间及堆栈等从属方法分娩性投资修复，别的调度添加相应的分娩装备等摆设，从而擢升定子总成、转子总成及电驱动体例平台等环节零部件71万件的分娩才力。别的，为优先知足团结鸿沟内子公司热治理工艺须要，购买热治理车间工艺及从属装备，实行一面产物的热治理加工工序，以消浸委表加工用度，确保产物格地和交付的实时性。上述5#分娩车间、热治理车间及堆栈等从属方法分娩性投资修复用地已赢得“国有修复用地运用权（鲁（2023）聊都会不动权第0042583号）”。该地块于2023年11月赢得，根据优先知足客户订单需求，先行修复上述急需分娩车间，暂缓正在原有地块策划修复的倒班宿舍楼、9#车间项目实践。

　　该项目拟运用召募资金总额仍旧褂讪，遵循项目转机根据先急后缓准绳调理召募资金运用，若召募资金亏折，则由自有或自筹资金补足。调度前后实质如下：

　　遵循2022年汽车工业发达境况，我国汽车2022年产销量永别到达2,702.10万辆和2,686.40万辆，同比永别增加3.40%和2.10%，为我国工业经济一连收复发达、太平宏观经济增加功劳了紧要力气。同时，汽车是国民经济的紧要支柱家当，家当链长、涉及面广、国际化水平高。如今又处于身手厘革、生态重塑的环节时候，保险太平运转、鞭策转型升级的职责极度繁重深重。越发近年来，宇宙要紧汽车大国纷纷加紧政策盘算、深化计谋维持，跨国汽车企业加大研发进入、完整家当结构，新能源汽车已成为环球汽车家当转型发达的要紧倾向和鼓舞宇宙经济一连增加的紧要引擎。所以，公司结构汽车高紧密环节零部件智能化分娩修复具备合理性。

　　就原项目内部构造而言，公司将员工倒班宿舍楼等纳入项目组成中，一方面当时公司汽车紧密零部件生意总体占比不大，受下游商场及新能源汽车飞速发达影响，潜力庞大，异日所需员工量也较大；另一方面公司行动紧密机器零部件研发创造型企业，身手职员、分娩工人是公司紧要的人力资源，公司所正在名望于鲁西表来务工职员较少、对高端身手职员的吸引力有限。所认为员工供应更为宽裕的生存地点成为吸引人才的须要技巧，可有用缓解人力资源危急，具备合理性。

　　闭于行业注意境况，请参见前文。新能源汽车渗入率预期将不停擢升，为知足汽车家当稀奇是新能源汽车对驱动体例零部件的需求，公司调度募投项目内部构造，擢升定子总成、转子总成及电驱动体例平台等环节零部件产能，拥有合理性江南电竞。

　　公司更改项目内部构造调度除了下游新能源汽车商场发达敏捷，需求一连增加，公司同时也具备相应的身手才力及客户根蒂。

　　正在铸铝转子总成得回国内新能源汽车主流品牌分娩厂家定点的根蒂上，公司一连正在新能源电驱动总成进入研发，已获胜开荒新产物扁线定子总成、同步电机永磁转子总成、碳纤维转子总成等新产物以及软铜排、汇流排、转子动平均板等环节零部件，打造产物生态链全闭环，达成由零件交付向总成交付的主意的渐渐推动，充裕了正在新能源电驱动的产物线，知足客户的采购需求。公司依赖优越的研发才力、身手储蓄、分娩及工艺身手体会，或许保险本项宗旨顺手实践，从而擢升公司新能源电驱动产物的商场角逐力。

　　以身手为依托，公司自2016年起获胜开荒新能源汽车电驱动体例紧密零部件产物，并一连正在电驱动体例范围进一步扩展细分产物和工艺身手，维系下乘客户的进一步配套需求，自帮开荒了电驱动体例铸铝转子成型身手并自帮策画创造了专用的分娩线，正在电驱动体例驱动电机转子总成倾向达成了冲破。2022年公司已达成由汽车紧密零部件向驱动电机中转子幼总成冲破，得回了蔚来、汇川协同动力、上海电驱动、英搏尔等闭于铸铝转子总成的定点，并达成量产。本次募投项目调度后估计擢升定子总成、转子总成及电驱动体例平台等环节零部件71万件的分娩才力，从而知足待量产定点的客户搜罗中车、协同电子等的需求。

　　除知足增加分娩需求表，该项目更改后能完整加工工序，裁减委表加工生意，节减表协物流本钱。公司2023年表协加工用度4,500万元旁边，此中热治理委表生意用度约1,500万元旁边,跟着产物线的添加，委表热治理用度也将一连添加。添加热治理车间修复项目，将进一步完整产能加工工序，将缩短加工周期，普及产物交付才力，裁减库存占压，节减表协物流本钱。同时，公司将充塞诈骗公司现有身手研发职员的身手上风，加紧对热治理工艺的商酌实习，跟着公司产物工序表协加工需求的添加，自筑热治理车间根本或许到达产能策画才力，造成范畴加工上风，到达降本增效的主意，拥有优越的经济效益，拥有内部调度的合理性。

　　项目调度后，暂缓修复非分娩性的、非急需的倒班宿舍楼、9#车间，正在新赢得的土地上优先策划修复的订单急需的分娩车间，可能更早的达成召募资金的运用效益，普及资金运用的成果和效率。对待员工的倒班需乞降吸引人才方面，公司通过租赁职工公寓、装备上放工班车以及维系人才商场化薪资水准调度薪资待遇、补贴、添加饱励方法等多方面技巧予以管理，以知足分歧员工群体的需求，以确保员工的太镇静可一连性的人才梯队修复。

　　正在原项目实践的根蒂上，根据先急后缓准绳，购买数控车床、立式加工核心等装备替代原项目一面装备，从而擢升非钢质仍旧架及轴承紧密配件到达10.66万件分娩才力。该项目调度一面的修复实质，实践位置由原聊都会东昌府区郑家镇工业区一个实践位置，添加聊都会东昌府区“新能源汽车零部件家当园（西区）”，调度为两个实践位置，其他实践主体、项目名称褂讪。

　　该项目拟运用召募资金总额仍旧褂讪，遵循项目转机根据先急后缓准绳调理召募资金运用，若召募资金亏折，则由自有或自筹资金补足。调度前后实质如下：

　　项目立项时，要紧思考轴承的紧要性及存正在的题目。轴承工业是国度根蒂性政策性家当，对国民经济发达和国防修复起着紧要的支持效用。机器配备的职能、质地和牢靠性都取决于轴承的职能。我国轴承行业历程多年的发达曾经具备了相当的分娩范畴和分娩身手，已造成独立完好的工业编造。我国已是宇宙轴承分娩大国，轴承行业的发达曾经赢得了必然的成效，但正在家当构造、研发才力、身手水准、产物格地、成果效益都与国际优秀水准存正在差异。我国轴承行业目前存正在的越过题目是中低端产物产能过剩，产物的精度、身手含量和附加值偏低，产物太平性差、牢靠性低、寿命短等。正在此后台下，公司对现有分娩线工艺、装备智能化举办身手改造擢升，采用高效数控智能妆扮备、全主动妆扮备，搜罗压力机、全主动转盘穿钉机、机械人、数控机床等装备，从而举办分娩工序和工艺的身手优化升级。该项宗旨实践有帮于擢升分娩线智能化、主动化水准，同时节能减排、节材降耗、消浸本钱的宗旨。公司基于当时的商场境况等成分同意具备合理性。

　　跟着身手前进和角逐加剧，风电轴承细分范围映现新的需求，公司正在此商场后台及发达趋向下对原项目举办内部调度，新增要紧操纵于风电机组齿轮箱轴承的铜合金和高塑性球墨铸铁原料实体仍旧架及轴承紧密配件，正在公司原有钢造仍旧架和塑料仍旧架的根蒂上，充裕公司的产物线。

　　风电机组齿轮箱轴承的铜合金成品也即铜造齿轮箱滑动轴承中的部件。从商场蜕变、发达趋向及身手水准来看，滑动轴承分娩运用锻造工艺。遵循《滑动轴承正在风电齿轮箱中的操纵近况与发达趋向》商酌讲述显示，运用滑轴的风电齿轮箱较运用滚轴扭矩密度可擢升25%，传动链长度裁减5%，齿轮箱重量消浸5%，本钱消浸15%江南电竞。同时遵循《华金证券：风机大型化鞭策行业降本闭怀齿轮箱与叶片身手升级》：异日齿轮箱发达趋向拥有四大发达趋向，此中之一为“轴承相闭策画与滑动轴承趋向”，所以风电的“滑替滚”趋向光鲜，风电滑轴商场希望开释，估计至2025年环球齿轮箱滑动轴承商场空间为20.04亿元，商场空间可观。依托成熟的锻造工艺，以及优越的发达趋向及一连增加的下游商场需求精密机械，公司结构风电齿轮箱的滑动产物具备合理性。

　　高塑性球墨铸铁原料实体仍旧架，系要紧操纵于风电主轴轴承的铸铁调心滚子仍旧架。从商场蜕变、发达趋向及身手水准来看：因为风电补贴计谋退坡的影响，同时跟着史册优势电行业频现的弃风限电题目也取得实际性管理，风电行业曾经进入一切平价上彀的商场化发达阶段。公司通过身手改进，研造出可代替铜造的铸铁调心滚子仍旧架（SRB），达成了降本增效，为商场充塞角逐打下根蒂。同时，固然双TRB主轴承趋向渐显，但SRB主轴承曾经拥有较大商场，且公司尚未涉足，通过铁造替代铜造，能达成消浸本钱，敏捷进入商场，占取商场份额。

　　更改实践位置后的工场要紧分娩操纵于风电机组齿轮箱轴承的铜合金（也即铜造齿轮箱滑动轴承部件）和高塑性球墨铸铁原料实体仍旧架（也即铸铁调心滚子仍旧架SRB）及轴承紧密配件。与公司原有仍旧架产物要紧采用冲压工艺分歧，该类产物要紧采用锻造工艺，正在分娩境况、工艺前提等方面均纷歧律，故须要更改位置实践，公司通过锻造工艺和身手改进达成了两类产物量产的可以。就现有产物而言，公司已向南京高速齿轮创造有限公司等公司出售铝造齿轮箱滑动轴承部件。异日该工场要紧分娩上述两类全新产物，此中风电机组齿轮箱轴承的铜合金（也即铜造齿轮箱滑动轴承部件）产物有南高齿的项目定点。高塑性球墨铸铁原料实体仍旧架（也即铸铁调心滚子仍旧架SRB）相较于商场铜造产物，因铁造本钱更低，目前有天马、人本等公司项目定点，后续遵循产物量产交付进度，拓展产物种别，擢升现有客户及潜正在客户的商场需求。

　　本项目更改调度后，公司将具有钢造仍旧架、塑料仍旧架、铜合金滑动轴承部件、球墨铸铁仍旧架等多种材质仍旧架及紧密轴承配件，进一步充裕了公司的产物线，为客户供应一站式产物管理计划效劳奠定了根蒂，巩固了客户的黏性，有利于擢升公司正在仍旧架细分范围的行业名望，普及公司商场拥有率，巩固了公的角逐才力，拥有合理性。

　　综上江南电竞，上述更改调度一面召募资金投资项目要紧环绕公司主贸易务中的风电仍旧架生意和新能源电驱动生意而举办深远结构和策划；环绕知足客户点对点精准效劳需乞降门锁、调角器客户的急需量产订单需求将用度类投资项目调度为分娩类投资项目，新增少量资金完整公司产物加工工序，缩短交货周期。本次调度和更改有利于合理高效地摆设资源，普及召募资金的运用成果，契合公司现实境况及筹办发达须要。本次更改事项不会对公司分娩筹办、财政情景形成晦气影响，不影响召募资金平安，不存正在损害公司及股东稀奇是中幼股东合法权柄的境况，拥有合理性。

　　（二）维系前期消息披露境况，进一步证实前期首发项目立项论证是否充塞，闭联决定是否慎重，是否对可以面对的危急举办了一切评估并通过消息披露举办危急提示。请保荐机构公布偏见。

　　闭于首发项目立项合理性请参见前文、公司招股仿单等，项目立项维系当时后台作了充塞论证，立项论证充塞且合理。

　　1 高端配备紧密轴承仍旧器智能创造升级改造项目 第二届董事会第十三次集会和2021年年度股东大会审议通过 已赢得山东省修复项目立案说明，项目代码： -04-01-612402 东昌环审[2021]095号

　　3 汽车高紧密环节零部件智能化分娩修复项目 已赢得山东省修复项目立案说明，项目代码： -04-01-795444 聊高新环讲述表[2021]16号

　　4 汽车紧密冲压零部件身手商酌核心项目 已赢得山东省修复项目立案说明，项目代码： -04-01-480983 聊高新行审投资环评[2022]18号

　　综上，前期首发项目是公司历程规划和论证，基于当时的商场境况、行业趋向及公司本身的内部前提等成分归纳确定，契合公司的异日政策策划。该项目前期立项曾经公司董事会及统造层充塞论证，且通过了董事会及股东会，实行了项目立案次序，并得回本地环保部分的环评批复。前期项目立项论证充塞，闭联决定慎重。本次更改是对募投项宗旨进一步优化，将营销和研发闭联用度型进入改为自有资金一连进入，相应的募投资金用于分娩型项目；正在未蜕变原募投项目产物大类境况下新增一面细分产物进入，主意商场仍面向原募投项目紧要的下游商场，仍环绕公司原有主贸易务结构，与原募投项目立项按照一律。

　　公司从宏观经济计谋、商场境况、身手水准、发达趋向等多个维度对上述召募资金投资项目面临的不确定性举办了一切的危急评估，并正在初次公然荒行股票招股仿单“第三节危急成分”之“一、与刊行人闭联的危急”之“（十二）募投项目实践危急”中提示：

　　公司本次刊行的募投项目为高端配备紧密轴承仍旧器智能创造升级改造项目、营销汇集修复项目、高紧密轴承仍旧器身手研发核心项目、汽车高紧密环节零部件智能化分娩修复项目、汽车紧密冲压零部件身手商酌核心项目和添加营运资金项目。

　　虽然公司充塞领会了该等募投项宗旨可行性，不过该等领会系基于公司对如今商场境况、身手水准和发达趋向的判定和领悟。假若正在募投项目实践历程中，闭联成分产生较大蜕变，导致募投项目无法顺手实践或产能未实时消化，则将对公司的分娩筹办带来晦气影响。”

　　公司正在《2023年年度讲述》中对可以面临“募投项目实践危急”举办了披露，后续也将正在按期讲述及闭联通告中就募投项目涉及的闭联危急举办充塞的危急提示。

　　根据中国证监会颁布的《上市公司拘押指引第2号—上市公司召募资金统造和运用的拘押请求（2022年修订）》（证监会通告〔2022〕15号）和上海证券往还所颁布的《上海证券往还所上市公司自律拘押指引第1号——模范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕193号）的规矩，公司及时归结、记载召募资金运用境况，并于2024年4月3日出具《山东金帝紧密机器科技股份有限公司闭于2023年度召募资金存放与现实运用境况的专项讲述》。

　　公司于2024年4月3日，出具了《山东金帝紧密机器科技股份有限公司闭于更改一面召募资金投资项目整体实践实质、实践位置的通告》、《山东金帝紧密机器科技股份有限公司闭于运用一面闲置召募资金目前性添加滚动资金的通告》，通告中注意分析了召募资金转变境况证实、更改的出处及其合理性。同时分析了转变后的可行性及异日的商场远景，并举办了危急提示及相应的危急应对步调。

　　综上，公司正在以往的闭联披露文献中举办了充塞的危急提示，按影闭联执法原则、模范性文献的规矩和请求运用召募资金，对募投项目不存正在危急揭示不充塞、消息披露不实时等情况。

　　2、访说募投闭联职员，明晰其更改募投项宗旨身手维持及异日产物策划，获取存量产物的正在手订单等数据；

　　3、访说公司统造层，查阅公司闭于前期募投项目更改的董事会、监事会和股东大会决议文献及上市公司通告，明晰公司上次召募资金投资项目更改的整体境况，是否存正在实际性更改，以及更改的整体出处及合理性；

　　4、查阅公司初次公然荒行股票招股仿单，明晰首发召募资金项宗旨整体境况以及闭联危急的消息披露实质；

　　5、查阅公司上次募投项宗旨可行性商酌讲述、审批立案等文献，明晰上次募投项目须要性及可行性、危急领会等，判定项目前期立项及可行性论证是否慎重、危急评估是否充塞；查阅公司2023年度召募资金存放与运用境况专项讲述、2023年度讲述及募投项目更改闭联通告等材料，核查公司对项目闭联危急的披露境况；

　　6、通过现场反省对前期募投项目举办了闭联实际性次序的核查，搜罗不限于查阅了公司召募资金拘押造定等轨造造定性文献、打印流水并与召募资金运用台账比较、抽取闭联凭证并实地查看闭联装备运用境况等。

　　经核查，保荐人以为：公司更改了营销汇集修复项目和汽车紧密冲压零部件身手商酌核心项目两个项目，更改金额和占比均较幼；并对高端配备紧密轴承仍旧器智能创造升级改造项目和汽车高紧密环节零部件智能化分娩修复项目进入举办内部调度。本次更改和调度一面募投项目，系维系表部商场蜕变、发达趋向、客户需乞降公司现实境况等成分做出的应时调度，其更改后未蜕变召募资金投向主贸易务，且要紧募投项目更改和调度系项目内部根据先急后缓准绳举办内部调度，有利于普及召募资金的运用成果，契合公司现实境况及筹办发达须要，拥有调度和更改的合理性。前期首发项目立项论证充塞，闭联决定慎重，对可以面对的危急举办了一切评估并通过消息披露举办危急提示。金帝股份：国信证券关于山东金帝慎密呆板科技股份有限公司2023年年度呈文2024年第一季度呈文的讯息披江南电竞露监禁事情函恢复的核查主张