国浩状师（杭州）事宜所经受浙江精工集成科技股份有限公司的委托，承当贵公司 2023年度向特定对象刊行股票的特聘专项功令照管。

　　就浙江精工集成科技股份有限公司 2023年度向特定对象刊行股票事项，本所已于 2023年 6月 19日出具了《国浩状师（杭州）事宜所闭于浙江精工集成科技股份有限公司 2023年度向特定对象刊行股票之状师使命呈文》（以下简称“《状师使命呈文》”）、《国浩状师（杭州）事宜所闭于浙江精工集成科技股份有限公司 2023年度向特定对象刊行股票的功令成见书》（以下简称“《功令成见书》”），于 2023年 7月 25日出具了《国浩状师（杭州）事宜所闭于浙江精工集成科技股份有限公司 2023年度向特定对象刊行股票之增加功令成见书（一）》（以下简称“《增加功令成见书（一）》”），于 2023年 9月 14日出具了《国浩状师（杭州）事宜所闭于浙江精工集成科技股份有限公司 2023年度向特定对象刊行股票之增加功令成见书（二）》（以下简称“《增加功令成见书（二）》”）。

　　2023年 9月 25日，深圳证券贸易所上市审核核心下发审核函〔2023〕120153号《闭于浙江精工集成科技股份有限公司申请向特定对象刊行股票的第二轮审核问询函》（以下简称“《问询函》”）。本所状师遵照《中华群多共和国公执法》《中华群多共和国证券法》《上市公司证券刊行注册约束门径》《状师事宜所从事证券功令营业约束门径》《状师事宜所证券功令营业执业法则（试行）》《公然垦行证券公司音信披露的编报法则第 12号——公然垦行证券的功令成见书和状师使命呈文》等相闭功令、准则和中国证券监视约束委员会、深圳证券贸易所的相闭规章，遵从状师行业公认的营业程序、德性榜样和勤苦尽责心灵，遵从深圳证券贸易所上市审核核心的央求，就《问询函》央求本所状师核查的相闭事项出具本增加功令成见书。

　　本增加功令成见书系对《功令成见书》《状师使命呈文》《增加功令成见书（一）》《增加功令成见书（二）》的增加，本增加功令成见书应该和《功令成见书》《状师使命呈文》《增加功令成见书（一）》《增加功令成见书（二）》一并运用。《功令成见书》《状师使命呈文》《增加功令成见书（一）》《增加功令成见书（二）》与本增加功令成见书中的不相同部门以本增加功令成见书为准。

　　除非上下文另有解释，本所及本所状师正在《功令成见书》《状师使命呈文》《增加功令成见书（一）》《增加功令成见书（二）》中所做的声明以及释义同样合用于本增加功令成见书。

　　一、《问询函》之题目 1：遵照刊行人申报质料及各年年度呈文，刊行人现有碳纤维成套出产线年总共计提结束折旧、绝大部门已无法不停运用；本次募投项目碳纤维及复材配备智能缔造成立项目（以下简称项目一）达产后，将新增碳纤维成套出产线套。项目一拟运用召募资金 99,097.18万元，此中，兴办置备及安设用度为 83,955.00万元，远高于近来一期末刊行人固定资产中机械兴办账面原值 26,969.78万元。2020年至 2022年，刊行人碳纤维成套出产线套，同期，机械兴办账面原值永别为 25,295.82万元、25,530.04万元、26,961.82万元，2021年、2022年因置备机械兴办填充金额永别为 242.21万元和 1,587.85万元。2020年至 2022年，刊行人碳纤维及复合质料配备干系产物收入永别为 20,747.42万元、74,925.49万元和 153,679.53万元江南电竞，复合伸长率为 172.16%,同期，公司出产职员数目永别为 747人、779人和 804人，复合伸长率为 3.75%。

　　请刊行人增加解释：（1）纠合固定资产中各机械兴办成新率、呈文期内各机械兴办出产运转景遇及对应产能环境，各机械兴办账面原值、折旧刻期及折旧计提环境、减值打盘算提环境等，解释呈文期内干系产物产能及营业收入伸长与机械兴办原值伸长成婚环境及其出处、合理性，与行业常例是否相符；（2）本次募投项目新增机械兴办与现有兴办的区别和相干，2022年产能由 2020年的2套伸长至 10套不久后，干系机械兴办将正在 2025年头无法不停运用的出处、合理性，干系机械兴办采购价值是否公正，采购对象与刊行人及首要客户是否存正在联系干系，是否存正在便宜输送或奇特便宜陈设，并量化阐述解释本次募投项主意机械兴办价格、单元产能投资及单元产能本钱与现有营业存正在较大区此表出处、合理性，是否与同业业可比公司环境相符；（3）纠合刊行人主买卖务产物出产形式，席卷但不限于呈文期内各营业产物出产本钱，各营业产物自产、表协的金额及占比，表协的首要实质，各营业产物对应出产职员数目转变环境等，解释采用表协加工的须要性、合理性，是否吻合行业常例，干系营业本钱与出产职员数目转变是否成婚，是否与同业业可比公司环境相符，出处及合理性；（4）纠合刊行人主买卖务产物采购形式（含采购表协加工，下同），席卷但不限于呈文期内各首要产物本钱组成，首要采购对象及其根基环境、首要采购实质及比例、采购价值及公正性，付款形式、付款条目及付款周期等，解释刊行人采购形式是否产生巨大转变，是否与同业业可比公司存正在巨大区别，干系出处、合理性，并进一步解释首要采购对象与刊行人首要客户是否存正在重叠或存正在联系干系的景象，是否存正在便宜输送或奇特便宜陈设。

　　4、 通过公然材料查问同业业上市公司出产形式、固定资产环境、产能产值等音信，与公司实行比较；

　　5、 查阅刊行人募投项目可研呈文、拟置备兴办明细表、现有固定资产明细表；

　　6、 查阅干系机械兴办拟采购对象供给的报价单、确认函，并通过公然渠道检索干系拟采购对象公然音信、拟采购兴办墟市价值音信；

　　7、 查阅保荐人对募投项目履行前后单元兴办投资产值、产物本钱构造毛利率转变环境实行测算，并查阅同业业可比公司年报等公然材料；

　　9、 查阅刊行人首要营业本钱构造明细表，自立出产、表购及表协加工原质料明细表；

　　10、 查阅刊行人各首要营业产物出产本钱组成明细表、刊行人首要供应商明细及人首要供应商合同；

　　（一）纠合固定资产中各机械兴办成新率、呈文期内各机械兴办出产运转景遇及对应产能环境，各机械兴办账面原值、折旧刻期及折旧计提环境、减值打盘算提环境等，解释呈文期内干系产物产能及营业收入伸长与机械兴办原值伸长成婚环境及其出处、合理性，与行业常例是否相符

　　呈文期各期末，公司固定资产中机械兴办减值打算金额永别为 1,846.35万元、4,104.67万元、5,133.55万元及 5,133.55万元，首要系公司任职器机柜出产线现实产能不断低于策画产能，公司纠合第三方评估机构评估结果对任职器机柜出产线干系兴办相应计提减值打算。

　　截至 2023年 6月末，公司碳纤维及复合质料配备营业机械兴办账面原值为13,230.56万元，机械兴办成新率为 18.75%。从实在种别来看，公司碳纤维及复合质料配备营业机械兴办首要席卷加工核心类、车床类、起重搬运类、折弯焊接类、检测类、切割类、磨床类以及其他类兴办精密机械。

　　2、干系产物产能及营业收入伸长与机械兴办原值伸长成婚环境及其出处、合理性，与行业常例是否相符

　　公司属于专用兴办缔造业，涉及的专用兴办周围席卷碳纤维及复合质料配备、轻纺专用兴办、新型兴办节能专用兴办、太阳能光伏专用配备、机械人及智能配备等多个细分周围精密机械。其余，公司各细分周围涉及的兴办种别稠密、兴办型号及规格区别较大，且拥有显然的定造化、非程序化特质，导致单台（套）兴办价格区别较大。实在到碳纤维及复合质料配备营业周围，呈文期内，公司发卖的碳纤维及复合质料配备除碳纤维成套出产线兴办表，还存正在较多向下乘客户发卖氧化炉、碳化炉、收丝机、废气体例等单台兴办的景象。因而，无法纯朴以兴办台数权衡单元兴办对应固定资产的金额。公司机械兴办范畴与产能范畴的成婚干系可近似用机械兴办范畴与产物发卖收入的对应干系来阐述。

　　遵照刊行人确认，2020-2022年，公司专用兴办营业收入增幅大幅高于机械兴办原值伸长幅度，首要系受到碳纤维及复合质料配备营业的影响。

　　（2）公司碳纤维及复合质料配备干系产物产能及营业收入大幅伸长但机械兴办原值未大幅伸长的出处、合理性

　　公司碳纤维及复合质料配备属于大型定造化专用兴办，整线米，大凡由放丝纱架、刻板手、加湿体例、预氧炉、凹凸温碳化炉、皮相电解机、水洗机、干燥机、上浆机、非接触干燥机、热定型机、分丝装备、驱动装备、钢构造平台、张力体例、整线驾驭体例、安集体例、管道体例、废气打点和余热接受体例、碳丝自愿打包体例等多类兴办组成，分歧兴办之间的体积巨细、工艺工夫难度、加工央乞降零件数目等均区别较大。

　　如上述各式兴办涉及的总共零部件均采用自立加工，看待兴办参加金额央求较大；呈文期初（2020年），公司碳纤维配备营业尚处于开展初期，自立置备豪爽兴办亦不吻合经济性的规矩。2021-2022年，公司碳纤维配备下乘客户兴办需求鸠合发作，不过短期内实行出产兴办的采购、安设、调试等流程也必要必定周期，正在自己加工才华无法餍足客户鸠合交付订单央求的环境下，公司豪爽部件借帮表部供应商加工才华实行出产及表协采购，以保险订单推广和交期。其余，受公司呈文期内原控股股东倒闭重整影响，公司亦未相应发展大额固定资产投资。因而，公司呈文期内未新置备较多的机械兴办。

　　2）呈文期内公司碳纤维及复合质料配备产能及产值大幅填充的合理性 如前所述，公司碳纤维及复合质料配备出产拥有非程序、定造化性情，分歧兴办之间零部件数目、工艺难度、加工央求、出产周期等均不相仿。公司产能除受自有加工兴办范畴身分影响表，还受到表协及表购占比、人为参加等身分影响。

　　公司披露的产能数据系足够商讨了呈文期表协表购以及人为参加填充等身分的结果，公司正在未新增较多出产兴办的环境下通过运用更多的表协表购、填充人为参加告竣产能大幅提拔。

　　公司于 2020年才结束国内首条天下产化的千吨级别碳纤维出产线配备的研发、出产、交付，碳纤维配备营业正在呈文期初尚处于开展初期。受行业下游需求鸠合发作影响，公司正在 2021年、2022年新签定豪爽碳纤维配备订单，面对鸠合交付的需求。为餍足上述鸠合交付需求，正在公司场所、职员、兴办、资金等资源有限且短期内难以有显然提拔的环境下，公司通过提拔部件表购及表协比例、填充出产职员数目以及工时参加等法子缓解产能瓶颈，最大水平提拔产能秤谌，餍足客户订单的鸠合交付需求。

　　经查阅公然音信，同业业可比上市公司均采用以销定产的出产形式。因为各公司专用兴办涉及的零部件加工区别较大，正在实在出产流程中各公司均会正在自造加工的根柢上，遵照自己产能、下游需求等环境活泼采用表购、表协加工、自立加工相纠合形式增加产能。公司出产形式与同业业可比公司不存正在区别。

　　从单元机械兴办产值环境来看，因为各公司主买卖务产物的分歧，可比公司之间单元机械兴办产值存正在较大区别，且统一公司分歧年度之间亦存正在较动。受益于碳纤维及复合质料配备营业收入的神速伸长，总体来看，公司2020-2022年单元机械兴办产值、碳纤维及复合质料配备营业单元机械兴办产值，与同业业可比公司均匀值比拟仍处于平常秤谌边界内，不存正在明显极度景象。

　　综上所述，公司 2020-2022年产能数据系归纳商讨公司现有机械兴办环境、表协表购以及人为参加等身分后的结果，表协表购占比提拔以及人为参加大幅填充与公司产能提拔拥有成婚性。与同业业公司比拟，公司 2020-2022年单元机械兴办产值与同业业可比公司比拟不存正在明显极度，处于平常秤谌边界内；专用兴办缔造业上市公司中亦存正在固定资产范畴转变不大但产能或产值增幅较大的景象，公司干系产物产能、收入与机械兴办原值的配比环境吻合行业常例。

　　公司依然正在召募仿单“第二节 刊行人根基环境”之“四、刊行人主买卖务、首要产物及首要营业形式”之“（二）刊行人主买卖务及首要产物根基环境”之“8、产能、产能使用率环境”中对产能口径实行增加披露，实在如下： “公司碳纤维成套出产线配备出产拥有非程序、定造化性情，分歧兴办之间零部件数目、工艺难度、加工央求、出产周期等均不相仿。公司产能除受自有加工兴办范畴身分影响表，还受到表协及表购部件占比、人为参加等身分影响。公司碳纤维成套出产线配备产能数据系商讨了表协采购以及人为参加身分的影响，因而正在未新增较多出产兴办的环境下运用更多的表协加工和人为工时参加告竣产能大幅提拔。”

　　（二）本次募投项目新增机械兴办与现有兴办的区别和相干，2022年产能由 2020年的 2套伸长至 10套不久后，干系机械兴办将正在 2025年头无法不停运用的出处、合理性，干系机械兴办采购价值是否公正，采购对象与刊行人及首要客户是否存正在联系干系，是否存正在便宜输送或奇特便宜陈设，并量化阐述解释本次募投项主意机械兴办价格江南电竞、单元产能投资及单元产能本钱与现有营业存正在较大区此表出处、合理性，是否与同业业可比公司环境相符

　　1、本次募投项目新增机械兴办与现有兴办的区别和相干，干系机械兴办将正在 2025年头无法不停运用的出处、合理性

　　本次募投项目“碳纤维及复材配备智能缔造成立项目”中拟投资的兴办置备用度合计为 83,280万元（含税），此中机械兴办合计为 80,450万元（含税），任职及辅帮类兴办（首要为交通运输及办公电子兴办）合计为 2,830万元（含税）。

　　从机械兴办构造来看，首要席卷恒温数字化车间成立、机加工类兴办、检测类兴办三大类，三类兴办拟投资金额永别为 10,250万元、67,500万元、2,700万元，占比永别为 12.74%、83.90%、3.36%。此中，恒温数字化车间成立、检测类兴办系公司为提拔车间数字化、智能化秤谌、兴办驾驭精度而拟新增投资兴办；机加工兴办中约 10,800万元系公司为新增复材专用配备、复材配备模具及部件产物而拟新增投资兴办，约 56,700万元系公司为告竣对现有碳纤维成套出产线配备产能更换及产能新增、提拔零部件自立加工才华拟新增投资兴办，此中提拔零部件自立加工才华所新增兴办金额为 25,300万元，占比为 44.62%。实在如下： 单元：万元

　　新增复材配备、复材配备模具 及部件产物干系特定出产设 备，提拔对下乘客户的归纳服 务才华

　　通过兴办更新换代加强墟市竞 争力，同时纠合下游将来需求 趋向提前构造新增产能，餍足 将来下乘客户的潜正在订单以及 交期需求

　　提拔零部件自立加工才华，提 升公司供应链自立可控才华， 保险出产交付周期，餍足客户 保密性央求

　　如上表所示，公司本次募投项目拟置备的兴办席卷对现有机械兴办的更新换代、智能化改造提拔以及为提拔部件自立出产才华、搭修恒温数字化车间而新增的各式机加工及配套步骤兴办，系基于现有兴办根柢前实行的更新和升级精密机械，拥有合理性。

　　公司本次拟置备各机械兴办与公司现有兴办的实在区别及相干如下： 单元：万元

　　公司原有车间为守旧车间、硬件条目 相对较差，不具备恒温数字化条目。 本次恒温数字化车间成立中，车间电 气配套升级系遵照项目拟占用车间 面积摆设相应的电气配套，以餍足生 产需求；智能化空调体例系为告竣车 间的恒温数字化而实行摆设；AGV物 流车、起重兴办、搬运车、电动液压 车系为餍足出产品料的积储、运送等 出产需求，提拔出产车间的智能化、 便捷化水平而置备

　　备规格、宽幅越来越高，现有加工设 备没有门径餍足加工需求，该兴办将 首要用于大尺寸部件如大板、机架的 出产加工

　　现有五轴为线轨，目前首要加工铝件 和非金属件类，部门钢类重心部件金 属件吃刀量大、兴办精度容易爆发变 动，进而可以导致无法抵达部件加工 央求，干系兴办将用于加工精度高、 构造庞大的金属件

　　公司现有兴办未有高精度加工核心。 该兴办首要用于部门精度较高的零 部件的加工

　　现有兴办产能无法餍足前端需求，目 前厂内铝件和非金属类零部件表协 比例较高，需将部门转为自行出产。 干系兴办将首要用于铝件加工及金 属类零部件加工

　　车床加工过的金属件通过磨床实行 越发周到的加工，部门高精度重心零 部件央求较为苛刻。本次拟置备的该 类干系兴办精度能够做到微米级别， 从而告竣高周到重心零部件的加工。 目前公司无可抵达该精度的兴办，当 前部门高精度重心零部件必要进口， 本兴办可告竣该类零部件自立出产。

　　现有兴办产能无法餍足前端需求，后 续将首要用于各式型板材的二道加 工或造品造造

　　目前公司只要 3台，产能和效用较低。 该兴办后续将首要用于钣金、兴办表 壳加工

　　目前无此类兴办。该兴办首要用于高 精度轴类产物出产加工，以告竣重心 零部件自立可控

　　零件精加工之前必要对原质料实行 粗加工，摇臂钻合用于中、大型金属 零件上钻孔、扩孔、铰孔、锪平面、 及攻螺纹，合用边界广

　　公司原不具备特意的三坐标检测设 备。该兴办首要用于辅帮发展产物格 量查验，填充产物格地确保

　　为了餍足出产的物料积储、物料运送 等出产需求，提拔出产车间的便捷化 水平

　　如前所述，受行业下游需求鸠合发作影响，公司正在 2021年、2022年新签定豪爽碳纤维配备订单，面对鸠合交付的需求。为餍足上述鸠合交付需求，正在公司场所、职员、兴办、资金等资源有限且短期内难以有显然提拔的环境下，公司通过提拔表购及表协比例、填充出产职员数目以及工时参加等法子缓解产能瓶颈，提拔产能秤谌，餍足客户订单的鸠合交付需求。公司正在 2021年、2022年并未大幅新增碳纤维出产机械兴办，2021年及 2022年度，公司新增的碳纤维配备干系机械兴办永别为 101.53万元、933.49万元。

　　公司现有碳纤维配备干系出产加工兴办总体置备岁月较早，干系机械兴办已均匀运用 8年，机械兴办成新率团体相对较低。截至 2023年 6月末，公司碳纤维及复合质料配备营业机械兴办账面原值为 13,230.56万元，机械兴办成新率为18.75%；从折旧刻期来看，碳纤维及复合质料配备营业机械兴办折旧刻期以 10年以内为主，10年以内总体原值占比超越 95%。

　　因为本次募投项目成立期为 2年，公司募投项目碳纤维配备出产线年，估计届时公司原有碳纤维及复合质料配备机械兴办绝大部门已总共计提折旧。看待部门尚未计提完折旧、仍可运用的机械兴办，商讨到干系机械兴办加工精度相对较低、规格尺寸相对较幼，估计将无法餍足公司后续大型碳纤维成套出产线配备出产的必要。届时公司将纠合该部门机械兴办的状况，陈设部门通用兴办用于修材刻板、纺织刻板等相对守旧营业周围。

　　2、干系机械兴办采购价值是否公正，采购对象与刊行人及首要客户是否存正在联系干系，是否存正在便宜输送或奇特便宜陈设

　　公司本次车间根柢动力步骤配套 升级对应的面积约 54,224.66平方 米，单元面积配套升级用度约为 900元；同业业公司博多精工（688097）募投项目中车间电气配 套升级单元面积用度永别为 1,100 元和 900元，价值根基相同

　　同业业公司博多精工（688097）募 投项目中 AGV物流车单价为40万 元，价值相同

　　同业业公司博多精工（688097）募 投项目中摇臂钻单价为 40万元， 拟上市公司东岳刻板正在其招股说 明书中披露的摇臂钻单价介于 22 万元-63万元，不存正在明显区别

　　系公司纠合恒温车间成效区央求、 墟市开头询价结果得出；同业业公 司科德数控（688305）正在募投项目 “系列化五轴卧式加工核心智能 缔造财产基地成立项目”中恒温车 间干系兴办工程用度为3,065.00万 元，不存正在明显区别

　　同业业公司科德数控（688305）正在 募投项目“系列化五轴卧式加工中 心智能缔造财产基地成立项目”中 电动双梁起重机单价为 30万元， 价值相同

　　同业业公司博多精工（688097）募 投项目中行车单价介于 20-30万 元，公司价值略低

　　同业业公司天奈科技（688116）正在 募投项目“碳基导电质料复合产物 出产项目”中电动液压车单价为 2 万元，价值相同

　　同业业公司博多精工（688097）募 投项目中行车单价介于 20-30万 元，价值根基相同

　　同业业公司博多精工（688097）募 投项目中型号为 OKUMA龙门单 价为 1,260万元，公司该兴办单价 较高首要系该型号龙门为动梁、天 车挪动（多加一轴，横梁能够上下 挪动加工边界广精密机械、天车挪动裁汰一 半的场所面积），规格明显高于其 他型号龙门，拥有合理性

　　大连三垒（002621）正在其首发招股 仿单中披露的“西班牙萨亚 （ZAYER）FMCU-8000AR型大型 龙门式五轴联动加工核心”兴办原 值为 1,471.49万元，价值根基相同

　　同业业公司博多精工（688097）募 投项目中型号为哈默 HERMLE的 五轴加工核心单价为 870万元，公 司该型号兴办加工精度较高，单价 亦略高

　　同业业公司博多精工（688097）募 投项目中高周到立式加工核心单 价为 395万元，价值根基相同

　　公司该型号卧式加工核心单套为 1,600万元，单套具备 4个卧式加 工单位，均匀单个卧式加工单位为 400万元。同业业公司博多精工（688097）募投项目中立式/卧式加 工核心单价介于 283-395万元，赢 合科技（300457）募投项目中卧式 加工核心单价为 500万元，价值基 本相同

　　同业业公司赢合科技（300457）募 投项目中立式加工核心单价为 97.12万元，公司价值略低

　　同业业公司丰立智能（301368）募 投项目中超周到数控车床 （OKUMA）单价为 70万元，价值 相同

　　该型号为结合磨削最新一代的数 控全能表里圆磨床，单价较高。同 行业公司博多精工（688097）募投 项目中周到数控内圆磨床价值为 770万元，公司该型号磨床工夫规 格高于博多精工，因而价值更高

　　同业业公司博多精工（688097）募 投项目中表圆磨床单价为 490万 元，价值根基相同

　　同业业公司中赢合科技（300457） 募投项目中卧式加工核心单价为 500万元，天元智能（603273）募 投项目中卧式加工核心单价为 410-558万元。公司该类兴办单价 较高，首要系干系兴办为进口兴办 且加工精度明显较高，拥有合理性

　　经查阅公然材料，新研股份（300159）曾正在年报问询函中披露 4套五坐标车铣复合核心，合同总 额为 12,776.50万元，对应单价为 3,194万元，公司该类兴办价值略 低于其价值

　　同业业公司天元智能（603273）募 投项目中数控折弯机单价介于 256-427万元，公司此类兴办为进 口兴办，价值根基相同

　　雄壮特材（688186）募投项目中立 式磨削核心单套价值为1,169.00万 元（不含税），公司本次拟置备的 立式磨削核心为最新型号，价值略 高

　　同业业公司博多精工（688097）募 投项目中激光切割机单价为650万 元，公司该类兴办价值低于其价值

　　同业业公司科德数控（688305）正在 募投项目“系列化五轴卧式加工中 心智能缔造财产基地成立项目”中 三坐标衡量机单价为 360万元；江 丰电子（300666）召募仿单中披 露的自愿化三坐标衡量机单价为 500万元，公司该类兴办与其比拟 不存正在明显区别

　　同业业公司博多精工（688097）募 投项目中该兴办单价为 2万元；此 表从电商平台看，拥有图形使命站 的联思台式电脑价值介于 1.5~2万 元之间，公司该兴办价值相对合理

　　如上表所示，公司本次拟置备的机加工兴办总体以表洋著名品牌、大型高精度、高规格加工兴办为主，单价相对较高。公司本次置备的机加工兴办将首要行使于重心部件、大型部件的机加工，干系兴办价值与同业业公司好似产物价值比拟不存正在明显极度，采购价值拥有公正性。

　　（2）干系拟采购对象与刊行人及首要客户不存正在联系干系，不存正在便宜输送或奇特便宜陈设

　　截至目前，公司已就拟采购兴办向供应商实行询价，但尚未与拟采购对象订立正式采购合同。各拟采购对象的根基环境如下表：

　　输配电兴办、箱式变电站、变压器、电器、凹凸 压电器元件及成套兴办、桥架、母线槽、电线电 缆、仪器仪表、五金质料精密机械、兴办修饰质料、暖通 兴办、通信兴办研发、策画、出产、安设、发卖； 电力驾驭体例、能源环保兴办工夫研发、出产、 安设、发卖；电力工程；照明工程；绿化工程； 自营和代庖各式商品及工夫的进出口营业（但国 家限度企业策划或禁止进出口的商品及工夫除 表）。（依法须经答应的项目，经干系部分答应 后方可发展策划勾当）

　　遵照公然材料，其 曾列入阳煤集团、冀中能源股份有限 公司、池州经济技 术开垦区成立任职 核心、山西华阳集 团新能股份有限公 司等公司兴办招投 标项目

　　批发、零售:数控机床、一般刻板;任职:一般刻板、 数控机床的工夫开垦、工夫讨论、工夫任职。其 它毋庸报经审批的一起合法项目。

　　遵照公然材料，其 曾列入浙江大学舟 山海洋商讨核心、 嵊州市中等职业技 术学校、浙江恒立 数控科技股份有限 公司等公司兴办招 投标项目

　　金进 75.9840% 汪志娟 18.9810% 叶英 2.5175% 李坚 2.5175%

　　空调体例、新风体例、热水体例、地热体例、太 阳能能源体例、弱电自控体例、净化除尘体例、 多媒体影音体例、智能体例集成及兴办的发卖、 策画、讨论与工程安设、调试、维修、保重及售 后任职;批发、零售:机电兴办、电子兴办、自愿 化驾驭兴办、兴办质料;展品展项策画、造造;室 表里修饰工程策画、施工（上述策划边界涉及资 质的凭有用天禀证书策划）;物联网周围内的技

　　遵照公然材料，其 曾列入浙江宝旌炭 质料碳化线暖通系 统等公司兴办招投 标项目

　　术开垦、工夫讨论、工夫任职。（依法须经答应 的项目,经干系部分答应后方可发展策划勾当）

　　通用门式起重机、桥式起重机、电动单梁起重机、 架桥机、提梁机、运梁平车、高频振动器、钢丝 绳电动葫芦、卷扬机、起重配件缔造、发卖；架 桥施工；起重刻板租赁；策划本企业产物及工夫 的出口营业和本企业所需的刻板兴办、零配件、 原辅质料及工夫的进口营业；发卖：桥梁张拉设 备、桥梁压浆机、桥梁养护兴办；但国度限度公 司策划或禁止进出口的商品及工夫除表；起重机 安设、改造、拆迁；起重机维修、保重、庇护； 特种工程、钢构造工程施工。

　　遵照公然材料，其 曾列入中铁二局第 六工程有限公司、 厦门大道广智能修 造有限公司、山西 道桥成立集团有限 公司等公司兴办招 投标项目

　　经销：工程刻板，叉车，叉车配件，汽车配件， 五金刻板，轮胎，电瓶；叉车租赁及维修（限上 门任职）；其他无需报经审批的合法项目

　　刻板兴办及配件、五金成品、工装夹具、模具、 塑胶成品、润滑油的发卖；刻板兴办及配件的上 门维修；货品及工夫的进出口营业。（依法须经 答应的项目，经干系部分答应后方可发展策划活 动）

　　遵照公然材料，其 曾列入季华科技有 限公司、安庆联动 属具股份有限公司 等公司兴办招投标 项目

　　出产及发卖：模具、数控机床及配件江南电竞、机电兴办 及配件江南电竞、汽摩配件、五金、刀具（除管造刀具）、 夹具、仪器仪表江南电竞、日用百货、物流输送兴办、金 属质料（除名贵金属）；工夫开垦、工夫任职、 工夫讨论、成效让渡：自愿化兴办、模具、刻板 兴办、自愿夹具及配件；任职：自愿夹具及配件 上门安设；货品进出口营业（功令、行政准则禁 止策划的项目除表，功令、行政准则控造策划的 项目获得许可证后方可策划）。（依法须经答应 的项目，经干系部分答应后方可发展策划勾当）

　　遵照访讲，其曾参 与德玛克（长兴） 周到刻板有限公 司、浙江金火科技 实业有限公司等公 司兴办供应项目

　　机电兴办、数控兴办、机床配件、机床刀具发卖， 从事数控兴办工夫周围内的工夫讨论、工夫服 务、工夫开垦，机电兴办（除特种刻板兴办）安 装维修，弱电工程，水电安设，刻板零部件加工 （除特种部件），从事货品进出口及工夫进出口 营业，准备机汇集工程，仓储任职（除危殆品）。 【依法须经答应的项目，经干系部分答应后方可 发展策划勾当】

　　遵照公然材料，其 曾列入宁波鲍斯能 源配备股份有限公 司等公司兴办招投 标项目

　　日常项目：通用兴办缔造（不含特种兴办缔造）； 工夫进出口；货品进出口；刻板电气兴办缔造； 工业自愿驾驭体例装备缔造；金属加工刻板造 造；刻板兴办研发；工业机械人缔造；工夫任职、

　　遵照访讲，其曾参 与宁波鲍斯能源装 备股份有限公司等 公司兴办供应项目

　　工夫开垦、工夫讨论、工夫交换、工夫让渡、技 术扩张；软件开垦；企业约束讨论；企业约束； 刻板兴办发卖；刻板电气兴办发卖；刻板零件、 零部件发卖；五金产物批发；准备机软硬件及辅 帮兴办批发；工业机械人发卖；工业自愿驾驭系 统装备发卖；通用兴办修补（除依法须经答应的 项目表，凭买卖牌照依法自立发展策划勾当）。

　　如上表所示，遵照干系拟采购对象出具确凿认函，干系兴办拟采购对象与刊行人及首要客户均不存正在联系干系，不存正在便宜输送或奇特便宜陈设。

　　3、本次募投项主意机械兴办价格、单元产能投资及单元产能本钱与现有营业存正在较大区此表出处、合理性，是否与同业业可比公司环境相符

　　（1）本次募投项目兴办置备高于现有机械兴办范畴的出处及合理性 1）公司原有碳纤维及复材配备干系机械兴办置备岁月较早，置备价值相对较低

　　公司现有碳纤维成套配备出产兴办首要系 2015年及之前置备，置备价值相对较低。截至 2023年 6月末，公司与碳纤维配备干系的机械兴办账面原值为13,230.56万元。商讨到近年来的物价秤谌转变、出产兴办更新换代、配备智能化自愿化水平显然提拔等身分，本次募投项目中兴办置备单价较 2015年及之前明显较高。

　　2）公司现有干系机械兴办已均匀运用 8年，团体较为老化，急需通过兴办更新换代加强墟市比赛力

　　跟着公司碳纤维营业的神速开展，公司目前已成为国内碳纤维配备周围龙头企业。但公司现有碳纤维出产加工兴办置备岁月较早，截至 2023年 6月末，公司用于碳纤维配备周围的机械兴办团体成新率为 18.75%，兴办运用寿命均匀正在 8年支配，团体出产加工兴办较为老化，机械兴办与公司行业位子不可婚。为应对国内下游墟市潜正在需求、帮力公司进一步列入墟市比赛，公司急需通过机械兴办更新换代以进一步加强墟市位子、加强墟市比赛力。

　　3）本次募投项目系提拔现有产能范畴，同时加工兴办正在体例驾驭精度、出产智能化水平及出产效用、兴办型号充裕度等方面较现有加工兴办有较大的提拔

　　公司原有碳纤维配备出产线台套，本次募投项目对应的碳纤维成套出产线台套，产能范畴的扩充相应会导致兴办投资额较大。

　　同时，因为公司现有碳纤维成套配备出产兴办首要系 2015年及之前置备，置备岁月较早、干系兴办团体成新率已低于 20%，广泛存正在自愿化、智能化水平亏欠、部门工序细密化驾驭难度较大等客观景象。而现阶段下乘客户看待自愿化兴办的周到水平、自愿化水平以及兴办运转的安静性央求日益提拔。刊行人产物要抵达客户的央求，一方面必要具备较强的研发、策画、拼装以及调试才华，另一方面必要有较为先辈的机械兴办将公司的研发策画成效加工成最终的产物。公司现有出产兴办估计将无法有用餍足将来下乘客户的潜正在订单以及交期需求。其余，出产智能化为刊行人将来的开展偏向，同业业比赛敌手也正在踊跃构造自愿化兴办周围，以低浸人力用度和出产本钱。

　　因而公司拟通过本次募投项目新增置备先辈加工兴办，进一步提拔出产智能化水平及出产效用，以适合新工夫、新工艺、新产物的必要。

　　4）本次募投项目中置备部门兴办用于提拔部件自立加工才华，有利于公司提拔供应链自立可控才华，保险出产交付周期，餍足客户保密性央求，从而帮帮公司获取更多的客户订单

　　正在出产策划范畴较幼的环境下，裁汰兴办投资是较为经济的采取，而跟着出产策划范畴的扩张，告竣范畴效应，能够分摊兴办本钱，并有用省俭疏通本钱、运输本钱。如前所述，2021-2022年，为餍足客户鸠合交付需求，公司通过提拔表购及表协加工比例阶段性提拔产能，自立加工才华相对虚亏。

　　①从客户合营角度来看，遵照对下乘客户的访讲及对碳纤维行业内企业的剖析，日常客户正在与上游兴办厂商确定合营干系时，大凡会对兴办厂商实行全盘窥探，实行席卷兴办、厂房、工艺、交付才华和安详性等多方面身分正在内的验厂序次。完备的出产兴办也许向客户闪现公司强盛的交付才华，确保刊行人正在客户验厂症结胜利通过，并提拔刊行人产物的归纳比赛力，有利于帮帮公司开垦新的客户、获取更多的客户订单。跟着公司出产策划范畴的夸大，公司团体气力无间加强。公司本次募投项目基于公司现有厂房土地，通过置备必定的机械兴办将进一步普及公司产物的交付才华和任职客户的才华。

　　②从供应链角度来看，正在现阶段公司产能使用率饱和且下游需求速捷扩张的配景下，拥有自立可控的供应链体例是兴办缔造商告竣批量交付才华的症结身分之一，也是决议兴办商议价才华的重心因素之一。遵照行业商讨呈文，将来碳纤维墟市远景雄伟，国内及国际碳纤维企业均踊跃扩产，对兴办的交付才华和交付周期亦提出了较高央求，也许经受大量量出产和交期双重磨练的兴办商正在订单获取、产物订价等方面会有显然的比赛上风。若兴办投资亏欠，公司正在出产流程中零部件的自产比例较低、自立加工才华亏欠，熟行业需求繁荣供应重要且优质表协加工商资源稀缺时，供应链上游部件供应商存正在无法确保交期以及涨价的危害。公司通过兴办投资，普及公司部件的自产才华，有利于确保出产交付的自立可控，进一步加强提拔公司熟行业比赛中的比赛上风。

　　其余，看待兴办类企业来说，正在配备交付客户之后，将来客户正在运用流程中也会慢慢衍生出看待兴办零部件转换、更新的备品备件需求。跟着公司配备产物的不断交付，估计将来下乘客户将存正在不断的备品备件需求，具备较强的自立加工才华有帮于实时反响客户需求、填没收司剩余来历。

　　③从质地安静性及保密性角度来看，置备较为全盘的出产兴办有利于餍足下乘客户的质地安静性和保密性央求。假使公司正在表购及表协加工症结与厂商签定了保密答应，但表购及表协加工比例的不断提拔对公司供应链自立可控、重心工艺工夫保卫提出了较大的挑衅。公司碳纤维成套出产线配备首要用于下乘客户碳纤维出产流程，兴办是否也许餍足客户需求、是否也许遵从交期足量供给、是否也许神速反响兴办题目以及兴办自己的安静性、牢靠性等直接影响了下乘客户的产物格地和出货周期。同时，因为碳纤维成套线配备需统统遵从客户需求实行策画和出产，公司日常正在客户产能筹办阶段即已足够介入，以确保兴办的实时交付。（未完）src=精工科技(002006)：国浩状师(杭州)事情所闭于浙江精工集成科技股份有限公司2023年度向特定目标刊行股票之添补功令成江南电竞见书（三）